Методика расследования преступлений в сфере экономики — тест синергия

Здесь вы можете найти тесты синергия по дисциплине — Методика расследования преступлений в сфере экономики. Которые попадутся вам при сдаче предмета на портале института. Ссылка на скачивания файла с вопросами в конце страницы!

Купить ответы на тест

Если ответы не подойдут, мы вас не бросим, а поможем в сдаче дисциплины совершено бесплатно.

Купить

… — это предприятия организованной преступности, извлекающие доход от торговли наркотиками, оружием, людьми, человеческими органами, контрабанды, порнобизнеса, контроля над проституцией и нелегальной трудовой миграцией

• криминальная экономика

… — это форма хищения, представляющая собой обращение в свою пользу или пользу других лиц вверенного имущества посредством уклонения от его возвращения собственнику или владельцу., т.е. совершения действий, обеспечивающих удержание у себя такого имущества и установления над ним незаконного владения

• присвоение

«Беловоротничковая» преступность, по определению автора понятия, – это преступность, которая совершается …

• высокопоставленными лицами в сфере судейства
• только в экономической сфере
• служащими и бизнесменами
• высокопоставленными лицами в сфере бизнеса

… – это все схемы, приводящие к тому или иному присвоению активов компании (оплата по фиктивным счетам, неэквивалентные сделки и операции, закупки по завышенным ценам, выдача зарплаты уволенным работникам и пр.)

• Хищение активов

Если было совершено неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника – юридического лица заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства и причинило крупный ущерб, – то это можно классифицировать как …

• неправомерные действия при банкротстве
• преднамеренное банкротство
• фиктивное банкротство

Если главный бухгалтер с расчетного счета компании оплачивает свои расходы на отдых, то такое преступное деяние расценивается как …

• присвоение
• мошенничество
• кража
• растрата

Если хищение денежных средств в сфере закупок происходит с помощью завышения цены, тогда хищение …

• фактически невозможно без участия сотрудников компании в сговоре с продавцом
• может осуществляться без сговора с сотрудниками компании (с помощью игры на их халатности)
• может осуществляться как в сговоре, так и без сговора с сотрудниками компании

Заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гражданином, в т.ч. индивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности, …

• если это деяние причинило крупный ущерб, является фиктивным банкротством
• является фиктивным банкротством в любом случае, независимо от размера ущерба
• нельзя классифицировать как фиктивное банкротство

Издание статистического комитета Организации Объединенных Наций, излагающего методологию Системы национальных счетов СНС-93, получило название «… книги»

• Голубой

К основным способам преступления при неправомерных действиях при банкротстве относят …

• получение значительных сумм в виде кредитов или инвестиций и невозвращение этого долга под предлогом банкротства
• фальсификация, сокрытие или уничтожение финансово-плановой, бухгалтерской, отчетной и иной документации перед передачей активов внешнему или конкурсному управляющему
• в предвидении банкротства или при банкротстве погашение долга отдельным кредиторам по своему усмотрению, исходя из своих неправомерных предпочтений
• передача собственного имущества дочерним предприятиям либо включение финансовых, основных и оборотных средств в их уставные капиталы с целью создания или увеличения неплатежеспособности

К способам преднамеренного банкротства относят …

• заведомо невыгодная выдача кредитов или займа без процентов, на неопределенный срок либо заведомо неплатежеспособному субъекту
• введение в заблуждение кредиторов посредством объявления о своей несостоятельности для рассрочки или отсрочки платежей
• заключение мнимых или притворных сделок с целью сокрытия истинных намерений
• приобретение заведомо не котируемых на фондовом рынке акций облигаций, долговых обязательств и иных ценных бумаг

К характерным чертам экономической преступности можно отнести то, что …

• преступниками являются лица, выполняющие должностные обязанности в хозяйствующих субъектах и органах власти, а также так называемые профессиональные экономические преступники
• экономические преступления совершаются в рамках легальной экономики и неразрывны с финансово-хозяйственной деятельностью добропорядочных экономических субъектов
• экономические преступления в подавляющем количестве связаны с убийствами, кражами и грабежами
• к экономическим преступлениям можно отнести общеуголовные корыстные деяния – преступления против собственности, совершаемые как в сфере экономических отношений, так и вне ее

Крупным размером в ст. 199 уголовного кодекса РФ признается сумма налогов, сборов, страховых взносов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более …, при условии, что доля неуплаченных налогов, сборов, страховых взносов превышает 25 % подлежащих уплате сумм налогов, сборов, страховых взносов в совокупности, либо превышающая 15 млн руб.

• 1 млн руб.
• 2 млн руб.
• 3 млн руб.
• 5 млн
• 7,5 млн руб.

Начало разработки представлений об экономической преступности в рыночной экономике было положено в …

• 1937 г.
• 1945 г.
• 1956 г.
• 1976 г.

Неправомерные действия при банкротстве установлены в … Уголовного кодекса РФ

• ст. 195
• 196
• ст. 197
• ст. 198

Объектом финансово-экономической экспертизы являются …

• финансовые операции, документы, отражающие финансовый оборот, финансовые показатели результатов деятельности предприятия
• банковские счета, кассовые книги и отчеты
• акты о движении материальных ценностей и на их списание

Особо крупным размером в ст. 199 Уголовного кодекса РФ признается сумма налогов, сборов, страховых взносов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более …, при условии, что доля неуплаченных налогов, сборов, страховых взносов превышает 50 % подлежащих уплате сумм налогов, сборов, страховых взносов в совокупности, либо превышающая 45 млн руб.

• 3 млн руб.
• 9 млн руб.
• 11 млн руб.
• 15 млн руб.

Перевод бизнеса на натуральные расчеты относится к такой группе налоговых преступлений, как …

• внесение искажений в налоговую декларацию
• неподача декларации
• сокрытие денежных средств и иного имущества от взыскания налогового органа

Подделка всей первичной документации, когда приобретенный и оплаченный товар (работа, услуга) не существуют, характерно для такого способа хищения денежных средств в сфере закупок, как …

• оплата за одни и те же товары (работы, услуги) поставщику-«дублеру»
• выставление фиктивных счетов
• «недопоставка»
• завышение цены
• «дефектная» поставка

Понятие «беловоротничковой» преступности ввел …

• Виктор Васильевич Лунеев
• Бу Свенссон
• Эдвин Сатерленд
• Роберт Парк

Поставка только части товаров из оговоренного количества в контракте является сутью такого способа хищения денежных средств в сфере закупок, как …

• выставление фиктивных счетов
• «дефектная» поставка
• «недопоставка»
• завышение цены

Преднамеренное банкротство описано в … Уголовного кодекса РФ

• ст. 195
• ст. 196
• ст. 197
• ст. 198

Примером такого вида налогового преступления, как неподача декларации, является …

• занижение полученных доходов, неотражение в документах учета и отчетности оборота товарно-материальных ценностей и денежных средств
• умышленные подлоги при использовании налоговых льгот
• уклонение от регистрации в налоговых органах в качестве налогоплательщика с сокрытием всех объектов налогообложения
• осуществление финансовых операций с использованием счетов других хозяйственных субъектов по взаимной договоренности

Создание подставной фирмы с целью переадресации части имущества предприятия или организации для сокрытия собственных активов (что увеличивает неплатежеспособность) …

• говорит о том, что имели место неправомерные действия при банкротстве
• это один из способов преднамеренного банкротства
• это один из способов фиктивного банкротства

Сокрытие реальной возможности возмещения задолженности путем обращения в арбитражный суд с заявлением о признании своей несостоятельности (банкротства) относится к способам …

• преступления при неправомерных действиях при банкротстве
• преднамеренного банкротства
• фиктивного банкротства

Статья 197 уголовного кодекса РФ посвящена …

• неправомерным действиям при банкротстве
• преднамеренному банкротству
• фиктивному банкротству

Судебно-бухгалтерская экспертиза по делам о фиктивном или преднамеренном банкротстве рассматривает вопросы о том, …

• вследствие каких финансовых и иных операций предприятия наступило ухудшение
• имеется ли сокрытие финансовых средств от учета и налогообложения
• по назначению ли использовались целевые средства, полученные из кредитных организаций или бюджета
• имеется ли недостача материальных ценностей и основных средств предприятия (организации) и каковы способы ее документального сокрытия

Термин «корпоративное мошенничество» был введен в 1960-х гг. в …

• США и Великобритании
• Швейцарии
• Германии и Австрии
• Бельгии и Нидерландах

Умышленные подлоги при использовании налоговых льгот является примером такого налогового преступления, как …

• внесение искажений в налоговую декларацию
• неподача декларации
• сокрытие денежных средств и иного имущества от взыскания налогового органа

Федеральный закон № 144-ФЗ – это закон …

• «Об оперативно-розыскной деятельности»
• «О полиции»
• «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации»
• «О прокуратуре Российской Федерации»

Федеральный закон № 3-ФЗ «О полиции» был принят в …

• 2009 г.
• 2006 г.
• 2011 г.
• 2013 г.

Эксперт-экономист вовлекается в производство по конкретному уголовному делу …

• момента вынесения постановления о назначении судебно-экономической экспертизы
• момента передачи уголовного дела в суд
• после завершения судебно-экономической экспертизы

Скачать тест — Методика расследования преступлений в сфере экономики