Главная » Тесты синергия

Финансовое планирование и бюджетирование в банке.dor_МАГ_23-189-М

Автор Опубликовано Обновлено
  1. Банк может ограничить выдачу вкладов в течение действия банковского договора путем …
  2. Розничные операции – это преимущественно …
  3. Карты Visa, MasterCard относятся к … классу брендов
  4. Устанавливая курсы обмена валют, коммерческий банк ориентируется на …
  5. Обязательным условием, позволяющим кредитной организации принимать вклады от физических лиц, является …
  6. Одно из основных преимуществ кредитных карт перед потребительским кредитованием – в том, что …
  7. Размер установленного страхового взноса в Фонд страхования вкладов (ФСВ) составляет … от объема привлеченных депозитов за квартал
  8. Банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом …
  9. Установите порядок формирования Главы Балансовые счета, в соответствии с принципом ликвидности:
  10. При рассмотрении банком заявки на выдачу клиенту – физическому лицу кредитной карты обязательным условием для принятия положительного решения является …
  11. Неверно, что к особенностям срочных депозитов относится то, что …
  12. Решение о выдаче розничного кредита может, в частности, принимать …
  13. Вкладчиком российского банка может быть …
  14. Неверно, что к факторам, воздействующим на процентную ставку по потребительскому кредиту, относят …
  15. К способам начисления процентов по вкладу относятся … процент
  16. Проводя оценку кредитоспособности заемщика при потребительском кредитовании, кредитные организации могут использовать …
  17. Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено банку …
  18. К профессиональному виду деятельности банков на рынке ценных бумаг следует отнести … деятельность
  19. В современной банковской практике различают ряд мер по работе с проблемными потребительскими кредитами, основными из которых являются меры … характера
  20. … – экономические отношения, при которых одна сторона получает от другой денежные средства, товары/вещи, не запрещённые соответствующим законодательством к передаче, и обещает предоставить возмещение (оплату) или вернуть ресурсы в будущем.
  21. Не являясь розничной кредитной организацией, АО Банк АБС стремится к тому, чтобы предоставление качественных банковских услуг клиентам было ориентировано на индивидуальные особенности клиентского бизнеса и максимально учитывало потребности каждого клиента. Банк должен всесторонне способствовать получению клиентом прибыли, а также оптимизации и совершенствованию его бизнеса, так как прибыльность и успех клиента напрямую связан с прибыльностью Банка. Удовлетворенность клиента оказываемыми Банком услугами – важнейший фактор успеха Банка. Банк стремится к комплексному подходу в обеспечении клиентов необходимыми банковскими услугами. Система продаж банковских продуктов ориентирована именно на продажу комплекса банковских продуктов и услуг. Основные стратегические цели Банка на будущий год: Обеспечение рентабельности капитала и активов на уровнях 22 % годовых и 6 % годовых соответственно. Обеспечение роста бизнеса не менее чем на 10 % на ключевых направлениях или достижение запланированных абсолютных показателей. Рост качества управления бизнесом. Повышение узнаваемости бренда и лояльности клиентов.   Задачи, запланированные Банком для достижения целей: По цели 1:  надлежащее управление рисками за счёт:  соблюдения умеренного разрыва между срочностью пассивов и активов (Gap);  установления лимитов на каждый вид актива, каждого контрагента и эмитента ценных бумаг, исходя из данных финансового анализа и деловой репутации;  увеличение объема активов, приносящих процентный доход, не менее, чем на 10 %;  обеспечение заданного уровня процентной маржи (5 % годовых);  увеличение объема комиссионных доходов не менее, чем на 10 %. По цели 2:  приоритетное развитие следующих направлений деятельности:  привлечение банковских вкладов (депозитов) и выдача собственных векселей;  кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства (далее – субъекты МСП) за счёт собственных средств;  предоставление банковских гарантий;  купля-продажа памятных, инвестиционных монет, монет иностранных государств и слитков из драгоценных металлов;  торговый эквайринг и комплексное обслуживание банковских карт;  создание, поддержание и развитие следующих банковских продуктов;  кредитование субъектов МСП по льготной государственной программе;  реализация эффективной системы продаж за счёт запуска системы CRM и создания системы мотивации персонала Банка. По цели 3: — автоматизация бизнес-процессов в Банке; — развитие системы дистанционного банковского обслуживания (ДБО, подсистемы Интернет-банкинг и «Мобильный банк») на базе отдельного программного комплекса. По цели 4:  поддержание достигнутого уровня узнаваемости бренда Банка посредством Интернет-сообществ;  реализация текущего медиа-плана;  обеспечение контроля качества клиентского обслуживания и лояльности клиентов через предоставление возможности писать отзывы напрямую в Интернет-ресурсы (с обязательным оперативным реагированием), обеспечение функционирования эффективной системы обратной связи с клиентами, измеряемое количеством жалоб клиентов от общего количества обращений клиентов в Банк, которое должно быть в течение года не более 10 %. Приоритетными направлениями деятельности Банка являются: расчетно-кассовое обслуживание и кредитование предприятий малого и среднего бизнеса; комплексное банковское обслуживание состоятельных физических лиц, включая реализацию монет и слитков из драгоценных металлов и ведение обезличенных металлических счетов.   Проанализируйте предлагаемые задачи стратегического развития банка. Насколько они соответствуют сформулированным стратегическим целям?
  22. Не являясь розничной кредитной организацией, АО Банк АБС стремится к тому, чтобы предоставление качественных банковских услуг клиентам было ориентировано на индивидуальные особенности клиентского бизнеса и максимально учитывало потребности каждого клиента. Банк должен всесторонне способствовать получению клиентом прибыли, а также оптимизации и совершенствованию его бизнеса, так как прибыльность и успех клиента напрямую связан с прибыльностью Банка. Удовлетворенность клиента оказываемыми Банком услугами – важнейший фактор успеха Банка. Банк стремится к комплексному подходу в обеспечении клиентов необходимыми банковскими услугами. Система продаж банковских продуктов ориентирована именно на продажу комплекса банковских продуктов и услуг. Основные стратегические цели Банка на будущий год: Обеспечение рентабельности капитала и активов на уровнях 22 % годовых и 6 % годовых соответственно. Обеспечение роста бизнеса не менее чем на 10 % на ключевых направлениях или достижение запланированных абсолютных показателей. Рост качества управления бизнесом. Повышение узнаваемости бренда и лояльности клиентов.   Задачи, запланированные Банком для достижения целей: По цели 1:  надлежащее управление рисками за счёт:  соблюдения умеренного разрыва между срочностью пассивов и активов (Gap);  установления лимитов на каждый вид актива, каждого контрагента и эмитента ценных бумаг, исходя из данных финансового анализа и деловой репутации;  увеличение объема активов, приносящих процентный доход, не менее, чем на 10 %;  обеспечение заданного уровня процентной маржи (5 % годовых);  увеличение объема комиссионных доходов не менее, чем на 10 %. По цели 2:  приоритетное развитие следующих направлений деятельности:  привлечение банковских вкладов (депозитов) и выдача собственных векселей;  кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства (далее – субъекты МСП) за счёт собственных средств;  предоставление банковских гарантий;  купля-продажа памятных, инвестиционных монет, монет иностранных государств и слитков из драгоценных металлов;  торговый эквайринг и комплексное обслуживание банковских карт;  создание, поддержание и развитие следующих банковских продуктов;  кредитование субъектов МСП по льготной государственной программе;  реализация эффективной системы продаж за счёт запуска системы CRM и создания системы мотивации персонала Банка. По цели 3: — автоматизация бизнес-процессов в Банке; — развитие системы дистанционного банковского обслуживания (ДБО, подсистемы Интернет-банкинг и «Мобильный банк») на базе отдельного программного комплекса. По цели 4:  поддержание достигнутого уровня узнаваемости бренда Банка посредством Интернет-сообществ;  реализация текущего медиа-плана;  обеспечение контроля качества клиентского обслуживания и лояльности клиентов через предоставление возможности писать отзывы напрямую в Интернет-ресурсы (с обязательным оперативным реагированием), обеспечение функционирования эффективной системы обратной связи с клиентами, измеряемое количеством жалоб клиентов от общего количества обращений клиентов в Банк, которое должно быть в течение года не более 10 %. Приоритетными направлениями деятельности Банка являются: расчетно-кассовое обслуживание и кредитование предприятий малого и среднего бизнеса; комплексное банковское обслуживание состоятельных физических лиц, включая реализацию монет и слитков из драгоценных металлов и ведение обезличенных металлических счетов.   Определите, насколько эти цели и задачи взаимосвязаны с приоритетными направлениями деятельности банка.
  23. Не являясь розничной кредитной организацией, АО Банк АБС стремится к тому, чтобы предоставление качественных банковских услуг клиентам было ориентировано на индивидуальные особенности клиентского бизнеса и максимально учитывало потребности каждого клиента. Банк должен всесторонне способствовать получению клиентом прибыли, а также оптимизации и совершенствованию его бизнеса, так как прибыльность и успех клиента напрямую связан с прибыльностью Банка. Удовлетворенность клиента оказываемыми Банком услугами – важнейший фактор успеха Банка. Банк стремится к комплексному подходу в обеспечении клиентов необходимыми банковскими услугами. Система продаж банковских продуктов ориентирована именно на продажу комплекса банковских продуктов и услуг.   Основные стратегические цели Банка на будущий год:   Обеспечение рентабельности капитала и активов на уровнях 22 % годовых и 6 % годовых соответственно. Обеспечение роста бизнеса не менее чем на 10 % на ключевых направлениях или достижение запланированных абсолютных показателей. Рост качества управления бизнесом. Повышение узнаваемости бренда и лояльности клиентов.       Задачи, запланированные Банком для достижения целей:   По цели 1:    надлежащее управление рисками за счёт:    соблюдения умеренного разрыва между срочностью пассивов и активов (Gap);    установления лимитов на каждый вид актива, каждого контрагента и эмитента ценных бумаг, исходя из данных финансового анализа и деловой репутации;    увеличение объема активов, приносящих процентный доход, не менее, чем на 10 %;    обеспечение заданного уровня процентной маржи (5 % годовых);    увеличение объема комиссионных доходов не менее, чем на 10 %.   По цели 2:  приоритетное развитие следующих направлений деятельности:    привлечение банковских вкладов (депозитов) и выдача собственных векселей;    кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства (далее – субъекты МСП) за счёт собственных средств;    предоставление банковских гарантий;    купля-продажа памятных, инвестиционных монет, монет иностранных государств и слитков из драгоценных металлов;    торговый эквайринг и комплексное обслуживание банковских карт;    создание, поддержание и развитие следующих банковских продуктов;    кредитование субъектов МСП по льготной государственной программе;    реализация эффективной системы продаж за счёт запуска системы CRM и создания системы мотивации персонала Банка.   По цели 3:   — автоматизация бизнес-процессов в Банке; — развитие системы дистанционного банковского обслуживания (ДБО, подсистемы Интернет-банкинг и «Мобильный банк») на базе отдельного программного комплекса.   По цели 4:    поддержание достигнутого уровня узнаваемости бренда Банка посредством Интернет-сообществ;    реализация текущего медиа-плана;    обеспечение контроля качества клиентского обслуживания и лояльности клиентов через предоставление возможности писать отзывы напрямую в Интернет-ресурсы (с обязательным оперативным реагированием), обеспечение функционирования эффективной системы обратной связи с клиентами, измеряемое количеством жалоб клиентов от общего количества обращений клиентов в Банк, которое должно быть в течение года не более 10 %.   Приоритетными направлениями деятельности Банка являются: расчетно-кассовое обслуживание и кредитование предприятий малого и среднего бизнеса; комплексное банковское обслуживание состоятельных физических лиц, включая реализацию монет и слитков из драгоценных металлов и ведение обезличенных металлических счетов.     Какие центры финансовой ответственности целесообразно выделить?
  24. Ежедневный баланс по операциям, совершаемым непосредственно кредитной организацией, должен быть составлен за истекший день до … часов местного времени на дату следующего рабочего дня.
  25. Неверно, что к сегментам финансового рынка относится …
  26. Неверно, что к финансовым активам относится такая ценность, как …
  27. К основным задачам банковской отчетности относят …
  28. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка для получения базовой лицензии составляет …
  29. Неверно, что к собственному капиталу банка можно отнести …
  30. Достаточность капитала рассчитывается по формуле: …
  31. Средства кредитных организаций, хранящиеся в Центральном банке в соответствии с принятыми нормами – это … резервы коммерческих банков
  32. Примером пассивных операций коммерческого банка является …
  33. К депозитным источникам привлеченных банком средств относят …
  34. Активные банковские операции – это …
  35. Банк проводит активные операции с целью …
  36. Текущие счета банк открывает только …
  37. Неверно, что учредителем банка может быть …
  38. Решение о регистрации кредитной организации принимает …
  39. Величина неденежной части уставного капитала вновь создаваемого банка не может превышать …
  40. Согласно требованиям, которые Банк России предъявляет к источникам средств, вносимым учредителями в уставный капитал банка, – они эти средства могут быть …
  41. Банк получает статус юридического лица …
  42. Кредитная организация может осуществлять банковскую деятельность …
  43. …. – смета доходов и расходов государства, предприятия или отдельного лица на определённый срок.
  44. По результатам проведенной Банком России проверки оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов, коммерческий банк АО «Дельта Банк» получил предписание об устранении в установленные сроки выявленных недостатков в работе. По данным отчетности, капитал банка на дату проверки составлял 300 млн. руб.; при этом норматив достаточности собственного капитала на указанную дату снизился до 4,8%. В ходе проверки дополнительно выявлены следующие факты: у АО «Дельта Банк» размещены денежные средства на счетах в двух банках-корреспондентах. Остатки на счетах в этих банках составляют 83850 тыс.руб. На момент проверки АО «Дельта Банк» у обоих банков-корреспондентов отозваны лицензии; банк владеет пакетом ценных бумаг балансовой стоимостью 19 млн. руб., реальный курс которых упал на 10 %; кредитный портфель банка содержит кредиты на сумму 60 млн. руб., неправомерно отнесенные во вторую группу риска, хотя должны быть отнесены в пятую группу. Оцените сложившуюся ситуацию по финансовому состоянию банка.   На основании какого нормативного документа и к какой классификационной группе банков может быть отнесен АО «Дельта Банк» Банком России
  45. По результатам проведенной Банком России проверки оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов, коммерческий банк АО «Дельта Банк» получил предписание об устранении в установленные сроки выявленных недостатков в работе. По данным отчетности, капитал банка на дату проверки составлял 300 млн. руб.; при этом норматив достаточности собственного капитала на указанную дату снизился до 4,8%. В ходе проверки дополнительно выявлены следующие факты: у АО «Дельта Банк» размещены денежные средства на счетах в двух банках-корреспондентах. Остатки на счетах в этих банках составляют 83850 тыс.руб. На момент проверки АО «Дельта Банк» у обоих банков-корреспондентов отозваны лицензии; банк владеет пакетом ценных бумаг балансовой стоимостью 19 млн. руб., реальный курс которых упал на 10 %; кредитный портфель банка содержит кредиты на сумму 60 млн. руб., неправомерно отнесенные во вторую группу риска, хотя должны быть отнесены в пятую группу. Оцените сложившуюся ситуацию по финансовому состоянию банка.   Какие меры для стабилизации финансовой устойчивости может предпринять руководство АО «Дельта банк» в сложившейся ситуации? Банку должно быть рекомендовано:
  46. По признаку временной ориентации финансовые планы банка можно классифицировать на …
  47. На этапе стратегического анализа при разработке стратегического плана банка осуществляется…
  48. Цель финансового планирования в банке – это …
  49. Расположите в логической последовательности этапы процесса финансового планирования в банке:
  50. В финансовый план банка входит такой раздел, как …
  51. Расположите в логической последовательности этапы процесса планирования:
  52. К расходной части баланса доходов и расходов банка относят…
  53. Организация бюджетирования в банке не предполагает определение
  54. К инструментарию бюджетирования в банке относят …
  55. Краткосрочный бюджет характеризуется …
  56. К основным бюджетам, формируемым в банках, относится …
  57. Организация бюджетирования в банке предусматривает формирование…
  58. Использование информационных технологий в бюджетировании в банке позволяет …
  59. К центрам затрат в банке относят …
  60. В качестве объекта бюджетирования в банке можно рассматривать …
  61. Расставьте в правильной последовательности действия со стороны менеджмента банка по организации контроля исполнения бюджета:
  62. Какой из методов финансового планирования позволяет реализовать принцип сбалансированности и рациональности:
  63. Какая из целей финансового планирования в банке является дополнительной:
  64. Какой метод оперативного планирования предусматривает возможность пересмотра и корректировки запланированных мероприятий в банке:
  65. Какой метод оперативного планирования предусматривает точную увязку каждого мероприятия в банке со сроками его проведения:
  66. @ Какие выводы можно сделать, оценив прогнозные данные о движении денежных средств?
  67. @ Какое, из высказанных на заседании правления банка мнений, вы считаете заслуживающим наибольшего внимания?
  68. @ Сможет ли банк остаться платежеспособным в течение короткого (2-3 недели) времени, если ситуация на финансовом рынке и в экономике страны будет достаточно стабильной.
  69. @ Сможет ли банк сохранить сою финансовую устойчивость в случае внезапного оттока денежных средств клиентов – физических лиц?
  70. Статьи балансового счета На 01.01.2017 На 01.01.2018 На 01.01.2019 Денежные средства 2 770 015 4 037 290 3 875 328 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 11 530 204 4 506 108 4 984 595 Обязательные резервы 1 772 620 549 449 618 703 Средства в кредитных организациях 1 232 735 1 173 328 1 273 685 Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 1 217 238 1 378 080 1 473 618 Чистая ссудная задолженность 76 727 864 88 212 571 80 997 392 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 4 772 780 5 507 027 7 752 657 Инвестиции в дочерние и зависимые организации 335 099 335 030 335 010 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 194 335 0 0 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 5 334 656 5 212 250 4 866 593 Прочие активы 2 007 309 2 450 448 1 447 000 Всего активов 105 787 136 112 477 102 106 670 868 Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 0 477 883 1 184 599 Средства кредитных организаций 55 653 242 50 990 664 27 231 413 Средства клиентов (некредитных организаций) 37 061 789 40 621 911 46 636 623 Вклады физических лиц 19 021 890 18 399 363 25 862 943 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0 0 22 562 Выпущенные долговые обязательства 1 707 021 2 523 995 11 458 275 Прочие обязательства 1 400 068 940 968 1 152 624 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон 144 962 171 936 195 702 Всего обязательств 95 967 082 95 727 357 87 881 798   Проанализировав агрегированные для анализа данные баланса банка, в частности: динамику и структуру привлеченных и размещенных банком денежных средств — охарактеризуйте состав привлеченных средств и размещаемых банком средств. Какие статьи влияют в больше степени на динамику активов-пассивов банка? 
  71. Структура капитала акционерного банка по состоянию на 1 января 2022 года. Банк объявил выплату дивидендов по итогам 2010 года в размере 15% годовых. Как изменится структура источников собственных средств по состоянию на 1 февраля 2022 года, если выплата дивидендов осуществлялась: денежными средствами.
  72. Для банков особого внимания заслуживают административно-хозяйственные расходы (АХР), поскольку они составляют существенную долю операционных затрат и оказывают влияние на эффективность и на инвестиционную привлекательность бизнеса. Показатель Cost Income Ratio (CIR), как отношение операционных затрат к операционному доходу, инвесторы и рейтинговые агентства активно используют для анализа и сравнения эффективности финансовых организаций. В последние годы со стороны банков наблюдается устойчивый спрос на системы бюджетирования АХР. Использование систем позволяет решать задачу сокращения расходов не путем их тотального урезания, подчас в ущерб необходимого развития, а за счет автоматизации планирования и оперативного контроля использования ресурсов. С их помощью можно запланировать бюджет с учетом политики оптимизации и обеспечить on-line контроль расходования средств по всем территориально-удаленным подразделениям и филиалам, добиться целевого использования ресурсов, исключить перерасход бюджета. Автоматизация и стандартизация процессов бюджетирования в рамках всей организации позволяет ускорить формирование плана АХР и быстро выполнять его перестройку в случае изменения условий ведения бизнеса, ускорить согласование бюджетных документов, оперативно контролировать платежи и в любой момент получать детальную план-факт отчетность об исполнении бюджета. Кризисы последних лет заставили пересмотреть подходы к управлению административно-хозяйственными расходами и банки меньшего масштаба. Сейчас они реализуют вдвое больше проектов автоматизации бюджетирования АХР, чем в докризисные периоды. Задачи автоматизации бюджетирования АХР могут различаться для банков разного масштаба, поэтому от правильного выбора ПО зависит насколько эффективно будут решены актуальные проблемы финансовой организации и обеспечена оптимизация ее расходов. Банкам с территориально-распределенной структурой приложения для автоматизации хозяйственного бюджетирования должны обеспечивать возможность централизованного управлять издержками и контролировать из головного офиса, как расходуются средства в удаленных подразделениях и филиалах. Например, с этой целью Банка А — внедрение приложения «Бюджет хозяйственных расходов» производства компании Intersoft Lab. Применение механизма централизованного оперативного контроля расходов, реализованного в приложении, гарантирует банку, что средства в филиалах и точках продаж расходуются строго в соответствии с запланированным бюджетом. Система сама контролирует, чтобы платежи в филиальной сети не превышали лимитов на расходы, и помогает бюджетному контролеру Финансового управления в головном офисе в автоматизированном режиме отслеживать целевое назначение всех платежей в филиалах. Встроенный в приложение электронный документооборот автоматизирует и ускоряет согласование распоряжений на платежи. Специалисты банка могут получать план-факт отчетность об исполнении бюджета ежедневно. Приложение интегрировано с АБС, что дает возможность оперативно фиксировать исполнение платежей и автоматически получать фактические данные по бюджету. Детальная информация по платежам накапливается в приложении и является исторической базой, которую сотрудники используют для анализа структуры затрат и оптимизации бюджета при его планировании. Специализированные приложения должны помогать отслеживать реальные потребности филиалов и подразделений в материально-техническом снабжении, анализировать, как они расходуют средства и выявлять, какие затраты можно сократить. Для этого должна быть обеспечена глубокая детализация затрат в сметах всех филиалов, от чего большим организациям, как правило, приходится отказываться из-за трудоемкости составления и консолидации таких смет в ручном режиме с помощью электронных таблиц. Так, построение системы хозяйственного бюджетирования в Банке Б было связано с необходимостью поддержки процессов оптимизации филиальной сети и централизацией контроля расходов банка. ПО заменило трудоемкую Excel-технологию и автоматизировало процессы коллективного планирования затрат, обеспечило возможность более детального планирования расходов в филиалах и автоматическую консолидацию их смет. Данные сводной сметы, подготовленные в системе, используются при подготовке единого бюджета доходов и расходов банка. В приложении настроена единая для всех филиалов модель контроля платежей по смете, что исключает возможность нецелевого расходования средств. По сути, автоматизированная система бюджетирования стала основой для оптимизации сметы банка, оптимизации издержек филиалов и усиления бюджетной дисциплины. Применение специализированных ИТ-инструментов должно обеспечивать как эффективное управление затратами, так и повышать продуктивность функций бюджетирования: сокращать сроки планирования и согласования расходов, время консолидации смет и проверки платежей, исключать ошибки. За счет автоматизации процесса контроля заявок исключается возможность перерасхода бюджета и нецелевого использования средств. Автоматизированный расчет фактической сметы позволяет менеджерам оперативно получать план-факт отчетность для анализа исполнения бюджета.   Какие задачи позволяет решить и каких эффектов позволяет достичь внедрение системы бюджетирования АХР?
  73. Для банков особого внимания заслуживают административно-хозяйственные расходы (АХР), поскольку они составляют существенную долю операционных затрат и оказывают влияние на эффективность и на инвестиционную привлекательность бизнеса. Показатель Cost Income Ratio (CIR), как отношение операционных затрат к операционному доходу, инвесторы и рейтинговые агентства активно используют для анализа и сравнения эффективности финансовых организаций. В последние годы со стороны банков наблюдается устойчивый спрос на системы бюджетирования АХР. Использование систем позволяет решать задачу сокращения расходов не путем их тотального урезания, подчас в ущерб необходимого развития, а за счет автоматизации планирования и оперативного контроля использования ресурсов. С их помощью можно запланировать бюджет с учетом политики оптимизации и обеспечить on-line контроль расходования средств по всем территориально-удаленным подразделениям и филиалам, добиться целевого использования ресурсов, исключить перерасход бюджета. Автоматизация и стандартизация процессов бюджетирования в рамках всей организации позволяет ускорить формирование плана АХР и быстро выполнять его перестройку в случае изменения условий ведения бизнеса, ускорить согласование бюджетных документов, оперативно контролировать платежи и в любой момент получать детальную план-факт отчетность об исполнении бюджета. Кризисы последних лет заставили пересмотреть подходы к управлению административно-хозяйственными расходами и банки меньшего масштаба. Сейчас они реализуют вдвое больше проектов автоматизации бюджетирования АХР, чем в докризисные периоды. Задачи автоматизации бюджетирования АХР могут различаться для банков разного масштаба, поэтому от правильного выбора ПО зависит насколько эффективно будут решены актуальные проблемы финансовой организации и обеспечена оптимизация ее расходов. Банкам с территориально-распределенной структурой приложения для автоматизации хозяйственного бюджетирования должны обеспечивать возможность централизованного управлять издержками и контролировать из головного офиса, как расходуются средства в удаленных подразделениях и филиалах. Например, с этой целью Банка А — внедрение приложения «Бюджет хозяйственных расходов» производства компании Intersoft Lab. Применение механизма централизованного оперативного контроля расходов, реализованного в приложении, гарантирует банку, что средства в филиалах и точках продаж расходуются строго в соответствии с запланированным бюджетом. Система сама контролирует, чтобы платежи в филиальной сети не превышали лимитов на расходы, и помогает бюджетному контролеру Финансового управления в головном офисе в автоматизированном режиме отслеживать целевое назначение всех платежей в филиалах. Встроенный в приложение электронный документооборот автоматизирует и ускоряет согласование распоряжений на платежи. Специалисты банка могут получать план-факт отчетность об исполнении бюджета ежедневно. Приложение интегрировано с АБС, что дает возможность оперативно фиксировать исполнение платежей и автоматически получать фактические данные по бюджету. Детальная информация по платежам накапливается в приложении и является исторической базой, которую сотрудники используют для анализа структуры затрат и оптимизации бюджета при его планировании. Специализированные приложения должны помогать отслеживать реальные потребности филиалов и подразделений в материально-техническом снабжении, анализировать, как они расходуют средства и выявлять, какие затраты можно сократить. Для этого должна быть обеспечена глубокая детализация затрат в сметах всех филиалов, от чего большим организациям, как правило, приходится отказываться из-за трудоемкости составления и консолидации таких смет в ручном режиме с помощью электронных таблиц. Так, построение системы хозяйственного бюджетирования в Банке Б было связано с необходимостью поддержки процессов оптимизации филиальной сети и централизацией контроля расходов банка. ПО заменило трудоемкую Excel-технологию и автоматизировало процессы коллективного планирования затрат, обеспечило возможность более детального планирования расходов в филиалах и автоматическую консолидацию их смет. Данные сводной сметы, подготовленные в системе, используются при подготовке единого бюджета доходов и расходов банка. В приложении настроена единая для всех филиалов модель контроля платежей по смете, что исключает возможность нецелевого расходования средств. По сути, автоматизированная система бюджетирования стала основой для оптимизации сметы банка, оптимизации издержек филиалов и усиления бюджетной дисциплины. Применение специализированных ИТ-инструментов должно обеспечивать как эффективное управление затратами, так и повышать продуктивность функций бюджетирования: сокращать сроки планирования и согласования расходов, время консолидации смет и проверки платежей, исключать ошибки. За счет автоматизации процесса контроля заявок исключается возможность перерасхода бюджета и нецелевого использования средств. Автоматизированный расчет фактической сметы позволяет менеджерам оперативно получать план-факт отчетность для анализа исполнения бюджета.   Какие факторы следует учитывать при организации системы бюджетирования АХР банка?
  74. Для банков особого внимания заслуживают административно-хозяйственные расходы (АХР), поскольку они составляют существенную долю операционных затрат и оказывают влияние на эффективность и на инвестиционную привлекательность бизнеса. Показатель Cost Income Ratio (CIR), как отношение операционных затрат к операционному доходу, инвесторы и рейтинговые агентства активно используют для анализа и сравнения эффективности финансовых организаций. В последние годы со стороны банков наблюдается устойчивый спрос на системы бюджетирования АХР. Использование систем позволяет решать задачу сокращения расходов не путем их тотального урезания, подчас в ущерб необходимого развития, а за счет автоматизации планирования и оперативного контроля использования ресурсов. С их помощью можно запланировать бюджет с учетом политики оптимизации и обеспечить on-line контроль расходования средств по всем территориально-удаленным подразделениям и филиалам, добиться целевого использования ресурсов, исключить перерасход бюджета. Автоматизация и стандартизация процессов бюджетирования в рамках всей организации позволяет ускорить формирование плана АХР и быстро выполнять его перестройку в случае изменения условий ведения бизнеса, ускорить согласование бюджетных документов, оперативно контролировать платежи и в любой момент получать детальную план-факт отчетность об исполнении бюджета. Кризисы последних лет заставили пересмотреть подходы к управлению административно-хозяйственными расходами и банки меньшего масштаба. Сейчас они реализуют вдвое больше проектов автоматизации бюджетирования АХР, чем в докризисные периоды. Задачи автоматизации бюджетирования АХР могут различаться для банков разного масштаба, поэтому от правильного выбора ПО зависит насколько эффективно будут решены актуальные проблемы финансовой организации и обеспечена оптимизация ее расходов. Банкам с территориально-распределенной структурой приложения для автоматизации хозяйственного бюджетирования должны обеспечивать возможность централизованного управлять издержками и контролировать из головного офиса, как расходуются средства в удаленных подразделениях и филиалах. Например, с этой целью Банка А — внедрение приложения «Бюджет хозяйственных расходов» производства компании Intersoft Lab. Применение механизма централизованного оперативного контроля расходов, реализованного в приложении, гарантирует банку, что средства в филиалах и точках продаж расходуются строго в соответствии с запланированным бюджетом. Система сама контролирует, чтобы платежи в филиальной сети не превышали лимитов на расходы, и помогает бюджетному контролеру Финансового управления в головном офисе в автоматизированном режиме отслеживать целевое назначение всех платежей в филиалах. Встроенный в приложение электронный документооборот автоматизирует и ускоряет согласование распоряжений на платежи. Специалисты банка могут получать план-факт отчетность об исполнении бюджета ежедневно. Приложение интегрировано с АБС, что дает возможность оперативно фиксировать исполнение платежей и автоматически получать фактические данные по бюджету. Детальная информация по платежам накапливается в приложении и является исторической базой, которую сотрудники используют для анализа структуры затрат и оптимизации бюджета при его планировании. Специализированные приложения должны помогать отслеживать реальные потребности филиалов и подразделений в материально-техническом снабжении, анализировать, как они расходуют средства и выявлять, какие затраты можно сократить. Для этого должна быть обеспечена глубокая детализация затрат в сметах всех филиалов, от чего большим организациям, как правило, приходится отказываться из-за трудоемкости составления и консолидации таких смет в ручном режиме с помощью электронных таблиц. Так, построение системы хозяйственного бюджетирования в Банке Б было связано с необходимостью поддержки процессов оптимизации филиальной сети и централизацией контроля расходов банка. ПО заменило трудоемкую Excel-технологию и автоматизировало процессы коллективного планирования затрат, обеспечило возможность более детального планирования расходов в филиалах и автоматическую консолидацию их смет. Данные сводной сметы, подготовленные в системе, используются при подготовке единого бюджета доходов и расходов банка. В приложении настроена единая для всех филиалов модель контроля платежей по смете, что исключает возможность нецелевого расходования средств. По сути, автоматизированная система бюджетирования стала основой для оптимизации сметы банка, оптимизации издержек филиалов и усиления бюджетной дисциплины. Применение специализированных ИТ-инструментов должно обеспечивать как эффективное управление затратами, так и повышать продуктивность функций бюджетирования: сокращать сроки планирования и согласования расходов, время консолидации смет и проверки платежей, исключать ошибки. За счет автоматизации процесса контроля заявок исключается возможность перерасхода бюджета и нецелевого использования средств. Автоматизированный расчет фактической сметы позволяет менеджерам оперативно получать план-факт отчетность для анализа исполнения бюджета.   В чем заключаются преимущества автоматизированной системы бюджетирования АХР банка?
  75. Банком представлен прогноз своей деятельности на предстоящие 6 месяцев. Применив метод источников и использования средств оценить состояние ликвидности коммерческого банка.
  76. Рассчитайте долю от переоценки иностранной валюты в общем объеме доходов и их изменение в 2022 году
  77. Во сколько раз чистый процентный доход (ЧПД) банка выше чистого комиссионного дохода ЧКД (чистого национального дохода, ЧНД)? На сколько процентов изменился ЧПД за указанный период?
  78. Расположите в логической последовательности этапы процесса финансового планирования в банке:
  79. Расположите в логической последовательности этапы процесса планирования:
  80. Расставьте в правильной последовательности действия со стороны менеджмента банка по организации контроля исполнения бюджета:
  81. В связи с нарастанием кризисных явлений в экономике и банковской системе страны (инфляция, деноминация рубля, снижение жизненного уровня населения, массовый невозврат кредитов), у руководства банка возникла обеспокоенность относительно сохранения его финансовой устойчивости. Заместителю председателя правления банка было поручено разработать мероприятия по обеспечению мгновенной и текущей ликвидности банка. В процессе согласования плана мероприятий возник важный вопрос о текущей платежеспособности банка, и уровне рисков несбалансированной ликвидности. Казначейство банка уверено в том, что ситуация с дефицитом краткосрочной ликвидности банку не грозит – банком сформированы финансовые активы, которые позволяют обеспечить платежеспособность банка в течение ближайшего времени. Директор операционного управления банка оценивает позицию по текущей ликвидности на временном интервале 2-х недель на основе прогноза движения денежных средств, сформированных по данным различных подразделений банка (таблицы 1,2). Обеспокоенность руководства банка разделяет и начальник аналитического управления банка, предполагая высокую степень вероятности массового оттока вкладов физических лиц. Согласно его прогнозам, в стрессовой ситуации весьма вероятным является досрочное изъятие клиентами банка денежных средств не менее 50 млрд. рублей.   Какие выводы можно сделать, оценив прогнозные данные о движении денежных средств?
  82. В связи с нарастанием кризисных явлений в экономике и банковской системе страны (инфляция, деноминация рубля, снижение жизненного уровня населения, массовый невозврат кредитов), у руководства банка возникла обеспокоенность относительно сохранения его финансовой устойчивости. Заместителю председателя правления банка было поручено разработать мероприятия по обеспечению мгновенной и текущей ликвидности банка. В процессе согласования плана мероприятий возник важный вопрос о текущей платежеспособности банка, и уровне рисков несбалансированной ликвидности. Казначейство банка уверено в том, что ситуация с дефицитом краткосрочной ликвидности банку не грозит – банком сформированы финансовые активы, которые позволяют обеспечить платежеспособность банка в течение ближайшего времени. Директор операционного управления банка оценивает позицию по текущей ликвидности на временном интервале 2-х недель на основе прогноза движения денежных средств, сформированных по данным различных подразделений банка (таблицы 1,2). Обеспокоенность руководства банка разделяет и начальник аналитического управления банка, предполагая высокую степень вероятности массового оттока вкладов физических лиц. Согласно его прогнозам, в стрессовой ситуации весьма вероятным является досрочное изъятие клиентами банка денежных средств не менее 50 млрд. рублей. Какое, из высказанных на заседании правления банка мнений, вы считаете заслуживающим наибольшего внимания?
  83. В связи с нарастанием кризисных явлений в экономике и банковской системе страны (инфляция, деноминация рубля, снижение жизненного уровня населения, массовый невозврат кредитов), у руководства банка возникла обеспокоенность относительно сохранения его финансовой устойчивости. Заместителю председателя правления банка было поручено разработать мероприятия по обеспечению мгновенной и текущей ликвидности банка. В процессе согласования плана мероприятий возник важный вопрос о текущей платежеспособности банка, и уровне рисков несбалансированной ликвидности. Казначейство банка уверено в том, что ситуация с дефицитом краткосрочной ликвидности банку не грозит – банком сформированы финансовые активы, которые позволяют обеспечить платежеспособность банка в течение ближайшего времени. Директор операционного управления банка оценивает позицию по текущей ликвидности на временном интервале 2-х недель на основе прогноза движения денежных средств, сформированных по данным различных подразделений банка (таблицы 1,2). Обеспокоенность руководства банка разделяет и начальник аналитического управления банка, предполагая высокую степень вероятности массового оттока вкладов физических лиц. Согласно его прогнозам, в стрессовой ситуации весьма вероятным является досрочное изъятие клиентами банка денежных средств не менее 50 млрд. рублей. Сможет ли банк остаться платежеспособным в течение короткого (2-3 недели) времени, если ситуация на финансовом рынке и в экономике страны будет достаточно стабильной.
  84. В связи с нарастанием кризисных явлений в экономике и банковской системе страны (инфляция, деноминация рубля, снижение жизненного уровня населения, массовый невозврат кредитов), у руководства банка возникла обеспокоенность относительно сохранения его финансовой устойчивости. Заместителю председателя правления банка было поручено разработать мероприятия по обеспечению мгновенной и текущей ликвидности банка. В процессе согласования плана мероприятий возник важный вопрос о текущей платежеспособности банка, и уровне рисков несбалансированной ликвидности. Казначейство банка уверено в том, что ситуация с дефицитом краткосрочной ликвидности банку не грозит – банком сформированы финансовые активы, которые позволяют обеспечить платежеспособность банка в течение ближайшего времени. Директор операционного управления банка оценивает позицию по текущей ликвидности на временном интервале 2-х недель на основе прогноза движения денежных средств, сформированных по данным различных подразделений банка (таблицы 1,2). Обеспокоенность руководства банка разделяет и начальник аналитического управления банка, предполагая высокую степень вероятности массового оттока вкладов физических лиц. Согласно его прогнозам, в стрессовой ситуации весьма вероятным является досрочное изъятие клиентами банка денежных средств не менее 50 млрд. рублей. Сможет ли банк сохранить сою финансовую устойчивость в случае внезапного оттока денежных средств клиентов – физических лиц?
  85. Лицензия на осуществление банковских операций выдается …
  86. Банк – это кредитная организация …
  87. Функцией банков является …
  88. Страхованию Агентством по страхованию вкладов подлежат все денежные средства физических лиц, предпринимателей без образования юридического лица (ИП), за исключением …
  89. План действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановление деятельности Банка разрабатывается с целью:
  90. В соответствии с Концепцией стандарта качества банковского продукта, разработанной АРБ, высшей категории качества банковского продукта соответствуют значения свойства продукта …
  91. Могут ли к кредитным продуктам высшей категории качества, определенной на основе методологии, предложенной в Концепции стандарта качества банковского продукта АРБ, относиться кредиты I категории качества, определенные таковыми в соответствии с требованиями Положения Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»?
  92. Установите соотношение между кодом формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации (ОКУД) и названием ведомости:
  93. Установите соотношение между кодом формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации (ОКУД) и названием ведомости:
  94. Отражение доходов и расходов по методу «…»: Финансовые результаты (доходы и расходы) отражаются в бухгалтерском учете по факту их совершения, а не по факту получения или уплаты. Доходы и расходы отражаются в бухгалтерском учете в том периоде, к которому они относятся.
  95. Система внутреннего контроля организуется органами … в соответствии с его учредительными документами.
  96. Какой из перечисленных основополагающих принципов относится к организации внутреннего контроля в банках:
  97. Что из нижеперечисленных событий является регуляторным риском:
  98. Установите соотношение между кодом формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации (ОКУД) и названием ведомости:
  99. В соответствии с разделом 2 ч. III Положения Банка России № 579-П, выделяют … тип учета
  100. Основные виды бюджетов, используемых в банковском менеджменте.
  101. Банк получает статус юридического лица …
  102. Кредитная организация может осуществлять банковскую деятельность …
  103. … – бухгалтерский баланс, отражающий состояние привлеченных и собственных средств, их источники, размещение в кредитные и другие операции.
  104. К основным задачам банковской отчетности относят …
  105. … ведомость – ведомость (учётный регистр), применяемая для обобщения итоговых данных и контроля над ними по счетам бухгалтерского учёта, составляющая по счетам синтетического учёта и аналитического учёта.
  106. В соответствии с Концепцией стандарта качества банковского продукта, разработанной АРБ, продукты первой категории, являющиеся активами, должны иметь такие свойства, которые позволяли бы их продавать в нормальной рыночной ситуации в целях рефинансирования деятельности …
  107. Какие свойства банковского продукта включают основные условия его предоставления, определяемые в качестве таковых в соответствии с действующим законодательством или обычаями делового оборота (банковской практикой)?
  108. Сколько категорий качества банковского продукта устанавливает Концепция стандарта качества банковского продукта, разработанная АРБ?
  109. Источники дохода делятся на … и нестабильные. … — процентный доход и беспроцентный доход от банковских услуг; Нестабильные – доходы от операций разового характера.
  110. Банк может ограничить выдачу вкладов в течение действия банковского договора путем …
  111. Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено банку …
  112. Оцените свою удовлетворенность качеством видеолекций данной дисциплины по шкале от 1 до 10, где 1 — полностью не удовлетворен(а), а 10 — полностью удовлетворен(а).
  113. Насколько понятным для вас языком написаны конспекты и другие текстовые материалы?
  114. На сколько материалы курса актуальны и применимы в вашей учебе или работе?
  115. Оцените, насколько для Вас интересны материалы курса по шкале от 1 до 10, где 1 — совсем неинтересно, а 10 — я полностью погружаюсь в изучение материалов и чувствую сильную мотивацию к обучению.
  116. Какова ваша общая удовлетворенность контентом курса?
  117. Что бы вы предложили улучшить в контенте курса? (Выберите один или несколько вариантов ответа)
  118. Насколько, по вашему мнению, тестирования соответствуют изученным материалам курса?
© 2025 Disynergy